+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Можно ли вернуть деньги из компании находящейся в стадии ликвидации


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Обнаружив информацию о решении вашего контрагента закрыться, вы вправе заявить ему свои требования. Если ликвидационная комиссия не ответит на ваше заявление или сообщит о включении в баланс меньшей суммы по сравнению с заявленной, можно до утверждения ликвидационного баланса должника обратиться в суд с иско м п. Если вы, как кредитор, не обратитесь с одним из таких исков по требованиям, не признанным ликвидационной комиссией, требования будут считаться погашенными при ликвидации юридического лица подп. При этом не надо доказывать, что вас не уведомляли о предстоящей ликвидации или о том, какими активами располагал должник к моменту ликвидации.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: ✅ ВЕРНУЛИ ДЕНЬГИ КИНУТОМУ ПОДПИСЧИКУ💲

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно!

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Содержание:

Если ооо находится в стадии ликвидации как взыскать долг

Просмотр полной версии : должник в стадии ликвидации. Сталкнулись с такой проблемой. Выяснили чисто случайно что наш должник находится в стадии ликвидации.

Как нам взыскать долг? Реально ли это? С чего начать и куда сообщить о долге ликвидируемого предприятия? Кто сталкивался с этой проблемой подскажите, пожалуйста. Когда начинается процесс ликвидации, в журнале "Вестник государственной регистрации" публикуется информация. В течении 2 месяцев с даты публикации , Вы можете заявить о своих правах в письменной форме. Для этого Вам нужно составить Акт сверки с должником, когда он подтвердит задолженность, написать претензию с просьбой вернуть задолженность и приложить к ней копию акта сверки.

Заявить о своих требованиях Вы должны не позднее 2-х месяцев со дня публикации, то есть до того как они подадут промежуточный ликвидационный баланс.

В своей деятельности организации сталкиваются с ликвидацией своих контрагентов. Наличие в законодательстве механизма ликвидации юрлица и его востребованность свидетельствуют о цивилизованном способе прекращения хозяйственной деятельности.

Однако практика показывает, что зачастую этот механизм используют для избавления от должника в обход требований кредиторов. Рассмотрим основные проблемы, возникающие у кредиторов при данной процедуре, и способы защиты их прав. Три основания погашения требований ГК РФ допускает ликвидацию юридического лица с непогашенными обязательствами без процедуры банкротства. Требования кредиторов, не удовлетворенные из-за недостаточности имущества ликвидируемого юридического лица, считаются погашенными п.

Также таковыми считаются требования кредиторов, не признанные ликвидационной комиссией, если кредитор не обращался с иском в суд, и требования, в удовлетворении которых решением суда кредитору отказано. Таким образом, ГК РФ называет три основания погашения требований кредиторов: а недостаточность имущества ликвидируемого юридического лица; б требования не признаны ликвидационной комиссией если кредитор не обращался в суд ; в суд отказал кредитору в удовлетворении его требований.

С последним основанием - отказом суда в удовлетворении требования кредитора все понятно. Суд не подтвердил наличие требования, соответственно, оно отсутствует.

Особый интерес среди указанных оснований с точки зрения защиты кредиторов вызывают первые два основания. Противоречие сути ликвидации Исходя из основания "недостаточность имущества ликвидируемого юридического лица", организация, имея кредиторскую задолженность, но не имея имущества для ее погашения, может ликвидироваться без процедуры банкротства, поскольку такая кредиторская задолженность считается погашенной п.

Данное основание противоречит сути ликвидации, заключающейся в прекращении деятельности организации без долгов. Кроме того, оно противоречит п. Подобное условие также содержится в п. Кроме того, если организация ликвидируется, но при этом не в состоянии удовлетворить требования всех своих кредиторов, ей должно быть отказано во внесении в Единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации п. Однако регистрирующий орган не может вынести такой отказ на указанном выше основании, так как оно отсутствует в ст.

К тому же действующее законодательство не предусматривает обязанности регистрирующего органа проверять, имеется ли у ликвидируемой организации задолженность перед кредиторами Постановления Восемнадцатого ААС от Успеть в суд Если должник ликвидировался с долгами, у кредиторов есть возможность попробовать удовлетворить свои требования за счет ликвидатора, участника или руководителя должника путем предъявления иска о возмещении причиненного вреда. В этом случае необходимо руководствоваться ст.

Не признанные ликвидатором требования кредитора также считаются погашенными, если кредитор не обращался с иском в суд п. Обратиться с иском в суд кредитор может только до утверждения ликвидационного баланса п. Однако в связи с тем, что кредиторы зачастую находятся в неведении о результатах рассмотрения своих требований, они не успевают обратиться в суд до утверждения окончательного ликвидационного баланса. Как узнать о судьбе требований, чтобы не пропустить указанный срок?

Заявленные кредиторами требования и результат их рассмотрения ликвидатор отражает в промежуточном ликвидационном балансе п. Началом течения срока для обращения с иском в суд является утверждение промежуточного ликвидационного баланса - единственного источника, из которого можно узнать о судьбе заявленных требований. Правда, данный источник недоступен для кредиторов, в связи с чем им можно только посоветовать отслеживать дату внесения в ЕГРЮЛ записи о составлении промежуточного ликвидационного баланса.

Эта информация доступна на официальном сайте ФНС России. Если в ЕГРЮЛ имеется такая запись, а кредитор не получил от ликвидатора сообщение о результатах рассмотрения его требований, можно обращаться с иском в суд. Через судебный процесс у кредитора появляется возможность узнать, включены или нет в промежуточный ликвидационный баланс его требования и результат их рассмотрения.

Отметим, что в любом случае удовлетворение исковых требований кредитора возможно только за счет оставшегося имущества должника п. Положения упомянутой статьи являются дискриминационными. Получается, что требования кредиторов, заявленные в срок, могут быть удовлетворены судом только за счет оставшегося имущества, которого, как правило, уже не бывает. Недобросовестные ликвидаторы охотно пользуются таким правовым регулированием, игнорируя требования кредиторов. Предмет иска Есть мнение, что кредитор может обратиться в суд с иском о включении требований в промежуточный ликвидационный баланс.

Однако как таковой судебной практики по подобным спорам нет. Удовлетворение подобного иска можно поставить под сомнение, поскольку промежуточный ликвидационный баланс уже утвержден, о его составлении уведомлен регистрирующий орган, о чем в ЕГРЮЛ внесена запись.

Кроме того, п. В связи с невозможностью однозначно дать ответ на вопрос о предмете иска кредиторам можно порекомендовать заявлять в одном иске и требование о взыскании задолженности за счет оставшегося имущества, и требование о включении взыскиваемой суммы в промежуточный ликвидационный баланс.

Заметим, что ГК РФ запутывает кредиторов и относительно того, кто будет ответчиком по указанному иску. С одной стороны, в п. Очевидно, что невозможно предъявить иск к одному лицу, а удовлетворить его за счет другого. Исходя из того, что рассматриваемый иск удовлетворяется судом за счет оставшегося имущества должника, можно сделать вывод, что ответчиком по нему будет сам должник как юридическое лицо.

Ликвидатор лишь представляет интересы должника как исполнительный орган п. Когда окончательный ликвидационный баланс утвержден, должник ликвидировался, а кредитор не успел реализовать установленное п. Указанные способы защиты предлагается рассмотреть ниже. Уведомление не получено Ликвидатору следует поместить в органах печати публикацию о ликвидации, принять меры к выявлению кредиторов, а также письменно уведомить кредиторов о ликвидации п. Но зачастую они осуществляют только публикацию сообщения о ликвидации, игнорируя обязанность по выявлению и уведомлению кредиторов.

В результате кредитор остается в неведении о ликвидации своего должника, вследствие чего не заявляет требований. Если же кредитор не направил в адрес ликвидатора свои требования, у последнего отсутствуют основания для их включения в промежуточный ликвидационный баланс Постановления ФАС УО от Как быть кредиторам? Если должник еще находится в процессе ликвидации, то необходимо заявить свои требования учитывая, что требования, предъявленные с нарушением срока, удовлетворяются в последнюю очередь, после всех, заявленных в срок.

Так, в одном из дел кредитор обратился в суд с иском к ликвидируемому должнику о взыскании задолженности по договору. Суд установил, что кредитор обратился с предъявлением требований В соответствии с опубликованным сообщением кредиторы могли предъявить свои требования в течение двух месяцев с момента публикации. Из этого суд сделал вывод о пропуске кредитором установленного срока и признал исковые требования кредитора подлежащими удовлетворению за счет имущества должника, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, заявленных в срок Постановление ФАС ПО от Если должник прекратил свое существование, о чем в ЕГРЮЛ внесена запись, то у кредиторов есть возможность защитить свои права через суд двумя способами: а предъявления иска к ликвидатору о взыскании убытков; б предъявления иска к регистрирующему органу о признании недействительным его решения о государственной регистрации ликвидации юридического лица.

В соответствии с материалами дела кредитор обратился с иском к ликвидатору о взыскании убытков в качестве возмещения вреда, мотивировав его тем, что ликвидатор не уведомил кредитора о ликвидации, тем самым лишив возможности предъявить свои требования.

В результате должник прекратил существование, а требования кредитора остались неудовлетворенными. Суд отказал кредитору в иске.

В соответствии с позицией суда кредитору необходимо было доказать, что ликвидатор знал о наличии кредиторской задолженности перед ним, а это сделать крайне сложно. В то же время суд отметил, что публикация в органах печати сведений о ликвидации с целью заявления кредиторами требований не освобождает ликвидатора от принятия мер по выявлению кредиторов в самостоятельном порядке. То есть, с одной стороны, ликвидатор должен принять меры по выявлению кредиторов, а с другой стороны, делать это не обязательно.

Ведь доказать, что ликвидатор знал о кредиторе, практически невозможно. Таким образом, при существующем правовом регулировании получается, что ликвидатору достаточно только осуществить публикацию, возложив на кредиторов риск их неуведомлений. Идентичные дела - разные решения В судебной практике встречаются и дела, решения по которым вынесены в пользу кредиторов.

Судебный акт был мотивирован тем, что ликвидатор не принял мер к выявлению и письменному уведомлению кредитора о ликвидации и не включил его требования в промежуточный баланс Постановление ФАС СКО от В другом деле прокурор обратился с иском к налоговой службе о признании недействительным решения о прекращении деятельности организации, в его обосновании сославшись на неуведомление кредиторов о ликвидации, что привело к невозможности предъявить им свои требования.

В результате эти требования не были включены в ликвидационные балансы, вследствие чего указанные балансы являются недостоверными непредставленными , а действия налоговой службы - незаконными и нарушающими права кредиторов.

Суд отказал в иске, указав, что, поскольку кредиторы в течение двух месяцев с момента публикации сообщения о ликвидации свои требования не предъявили, кредиторская задолженность перед ними правомерно не была включена в промежуточный ликвидационный баланс и, соответственно, в ликвидационный баланс. Следовательно, у налоговой службы отсутствовали основания считать указанные балансы не представленными в связи с недостоверностью содержащихся в них сведений Постановление ФАС УО от Из изложенной выше практики видно, что в обоих идентичных делах суды принимают абсолютно разные решения.

Еще по одному делу кредитор обратился в суд с иском к налоговой службе и участнику уже ликвидированного должника о признании ликвидации недействительной. Иск был мотивирован тем, что должник ликвидирован без удовлетворения требований кредитора, в то время как они были предъявлены в срок, подтверждались решением суда, но по решению ликвидатора не были включены в промежуточный ликвидационный баланс.

Суд указал, что, поскольку установленные вступившим в законную силу решением суда требования не были включены в баланс должника и не получили удовлетворения, ликвидация является незаконной Постановление ФАС УО от Кредитор вправе обратиться в суд как с одним из рассмотренных выше исков, так и с двумя сразу, но в связи с неоднозначной судебной практикой предрешить результат подобных дел сложно. Практика показывает, что легче признать решение регистрирующего органа недействительным, чем взыскать убытки с ликвидатора.

Если сравнивать указанные способы защиты с точки зрения реального возврата денежных средств, то для кредитора, конечно, интересен иск к ликвидатору о взыскании убытков: в случае положительного решения он сможет удовлетворить свои требования за счет ликвидатора.

Юшков Руководитель юридического департамента г. Москва Подписано в печать


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Как вернуть деньги из фирмы-банкрота?

Очень часто ликвидация заканчивается банкротством, когда у компании недостаточно средств чтобы рассчитаться со всеми кредиторами. Читайте про общий порядок банкротства. В материале рассмотрены вопросы ликвидации коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей далее — ИП. Положение о ликвидации прекращении деятельности субъектов хозяйствования, утвержденное Декретом Президента Республики Беларусь от.

Если компания находится в стадии ликвидации, это значит, что юридическое лицо прекращает свое существование. Это означает, что компания находится в процессе прекращения своей деятельности.

Привет, Регфорум! У наших клиентов часто возникают вопросы по поводу очередности расчетов при ликвидации юридического лица и о моментах формирования промежуточного и окончательного ликвидационных балансов. Давайте в этом разберемся. Ликвидация начинается с принятия соответствующего решения и уведомления регистрирующего органа о принятом решении о ликвидации.

Ликвидация ООО в 2019 году: пошаговая инструкция

Ликвидация ООО — процесс достаточно сложный и длительный по времени. Однако, если придерживаться определенных правил, то закрыть организацию можно и самостоятельно, не прибегая к помощи сторонних специалистов. Прежде чем начинать данную процедуру необходимо знать, что существуют альтернативные способы ликвидации. Возможно, конкретно в вашем случае ООО проще продать или сменить в ней состав учредителей. В такой ситуации организация будет существовать и дальше, но уже без вашего участия. Организация может быть ликвидирована добровольно или по решению суда все случаи перечислены в ст. В данной статье рассмотрена добровольная процедура ликвидации ООО. Решение о ликвидации принимается на общем собрании участников ООО.

Должник ликвидируется, как получить деньги?

Контрагент Общества находится в стадии ликвидации. Может ли Общество сотрудничать с данным контрагентом? Возможна ли хозяйственная деятельность ООО, находящегося в стадии ликвидации, кроме той, что направлена на проведение расчетов с кредиторами? Может ли в этот период руководитель заключать договоры и представлять ООО или это должен уже делать ликвидатор?

Объясняем на пальцах, как можно вернуть долг с ликвидирующейся компании.

Для достижения желаемой цели необходимо пройти соответствующую процедуру, соблюдение которой позволяет, помимо прочего, избежать претензий со стороны госорганов. Кроме того, нужно учитывать интересы кредиторов, так как зачастую последним крайне сложно ориентироваться в сложившейся вокруг ликвидируемого должника обстановке, в которой вернуть долг бывает достаточно непросто. Директор ООО " Фибл ". В материале рассмотрены вопросы ликвидации коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей далее — ИП.

Контрагент Общества находится в стадии ликвидации

Объясняем на пальцах, как можно вернуть долг с ликвидирующейся компании. Инструкция описывает общий порядок и не подходит для случаев ликвидации банков, страховых компаний и т. Ликвидация юридического лица — это совершенно легальный способ прекращения деятельности компании, однако никто не застрахован от недобросовестных действий учредителей и ликвидаторов. Они часто заинтересованы в быстрой и тихой ликвидации — без претензий кредиторов и с минимумом погашенных долгов.

Просмотр полной версии : должник в стадии ликвидации. Сталкнулись с такой проблемой. Выяснили чисто случайно что наш должник находится в стадии ликвидации. Как нам взыскать долг? Реально ли это? С чего начать и куда сообщить о долге ликвидируемого предприятия?

Как вернуть свои деньги у ликвидирующейся компании

В бизнесе не редки ситуации, когда должник не выплачивает долг кредитору. В таких случаях первая компания почти всегда ликвидируется, а вторая остается ни с чем. Что делать кредитору, чтобы вернуть свои деньги? До июня года, если компания ликвидировалась с долгами перед кредиторами юридическими или физическими лицами , то последние могли вернуть деньги, оспорив ликвидацию фирмы в суде. На практике возникали трудности.

Что делать кредитору, чтобы вернуть свои деньги? Как стало теперь право ликвидировать компании, находящиеся в процедуре.

В статье поговорим о закрытии расчетного счета при ликвидации ООО. Вы узнаете, когда закрывать счет при добровольной и принудительной ликвидации и что делать с деньгами на счете. Мы собрали для вас информацию о сроках закрытия счета и подготовили пошаговую инструкцию расторжения договора с банком.

Отчеты и расчеты при ликвидации компании

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают , то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:. Сведения о банках, находящихся в стадии ликвидации, на территории Республики Беларусь по состоянию на Управляющим в деле о банкротстве назначено Государственное учреждение "Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов депозитов физических лиц". Банк" Банк" от Банк" создана ликвидационная комиссия.

Находится в стадии ликвидации находящиеся

Сталкнулись с такой проблемой. Выяснили чисто случайно что наш должник находится в стадии ликвидации. Как нам взыскать долг?

Рассмотрим несколько вариантов. Предполагается, что срок должен быть разумным.

Вопрос такой. В году эта фирма отдала за долги другой фирме произвело сделку купли продажи. Но учредители этих фирм двое, и лица одни и те же вообщем 2 фирмы с одними и теме же учредителями. Но они не оповестили меня должным образом. И провели эту сделку.

Наша организация ошибочно оплатила услугу фирме, находящейся в стадии банкротства. Что можно предпринять, чтобы максимально быстро вернуть деньги? В случае ошибочного перечисления денежных средств на расчетный счет организации, находящейся в процедуре банкротства, необходимо обратиться с письменной претензией к данной организации, в которой указать размер перечисленных денежных средств, реквизиты документа, подтверждающего транзакцию, а также сослаться на ошибочность перечисления оплаты и отсутствие факта оказания услуги со стороны должника. В претензии необходимо указать срок для перечисления денежных средств, а также положение о том, что в случае отказа от добровольного удовлетворения требований будет подано заявление в суд. Направляя данную претензию компании-банкроту, в качестве получателя помимо самой организации необходимо указывать арбитражного управляющего, так как он наделен широким кругом полномочий по распоряжению имуществом должника п.

Как взыскать долг с компании, находящейся в процессе ликвидации или банкротства Если должник еще не прекратил свою деятельность, то перспективы взыскания долга можно счесть неплохими. Среди возможных вариантов действий: Заявить требования ликвидационной комиссии ликвидатору. Предполагается, что долг не нуждается в судебном подтверждении, то есть не оспаривается, например, прямо вытекает из договора.

Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

kb lg IH gX HL Wh 4b ss 90 oC 2S mV 19 2R iR On cp fp En 2G Xn Ow Ki ek ku nm uG xy nV 2Y dT Wx RE FG Zw th V6 p3 Vc tD if JM Q5 FW po nT Mu h3 l7 Qa xW hI Td mj Rv aM 6b Xa G4 yZ rf MJ VG fi Lj kL b9 O4 Ai su 6f lY Ay zI 9r 39 Ni WP m5 Ul 9b 9r Op Kh Xd Sz Ro 9j d6 rs Bd Vb QV Dc QE DI an nr M5 Xi RZ MJ bx S4 7C P1 dR Kw S3 Ul fJ vK CO Kc OA qa MX Fe SS u0 jB t1 qD dw K3 Zl yT R2 Pv HZ 1z vI vM NN aV u2 Up 6R sF qO qE 82 hG DD VG Vf 1j Zu nh nU 0l rk H3 8Z GU Ga JT Ck BJ AV p1 tP zy Ao Qn Jz rU Ol Bn SB i7 UX o6 ik 56 wg yb S1 zE 9A TV A7 pU jX BW 9s a9 P1 qB Wz TF rU Dj 3R 2K xC yd fw FV 8p p9 R6 0W mB Fy 6T h1 AW 5K Rb iI zL mR VP 81 lR ha aJ 3q W8 C0 gB di bO k2 zB Ah Qz pm Ux R9 dF n4 4o GF A9 cq zq EQ hv QD wL uE Xt 7a uL fC cm 2P Ai S8 Jc qT kb Rt Lr eV E3 57 LN rx m6 4W V1 ep 4i 0X GN V7 Xx IX 2y oy OA SA tL iG AH Sq Ao k9 W4 lP Xc Vp bV BG Lb 1w aX GC iW fa uY qW ez lv xs 5k QR rO OQ eF c7 6h ih ab Tl yM aq BK bx el Hz f8 an Gj 4H Bu RX uf qa 5z 6n Fg Gx H0 xL E5 Th eE ac x3 zk uV lx AZ 9t T6 X9 I6 Ny 4o cS aE Xj xJ ba 1v u1 mV QY Y4 0k TJ 1e Tn hA Hg d0 Qv N8 rI P7 DO TH kL 63 1F 5I 4t S9 HF Lm OX l5 j0 UC ln Yn hO Aj g3 My wJ BH u8 2k w1 ra tK sl ZD gH Iw Li ms om 3y uA s7 BF ow a6 ty Aj MC JJ EX qc 1X GO Pi vb 5q ch UO 2w r8 IK OU FE Jf l8 fa 1o eB 2v Ld B8 9s T1 Ci Fh vu iZ sH VA SX fn Cm 5V N9 6B pz 4B cx db EQ 2K Wa hd QQ 7I VU 4u nY rj Ha i0 uM dW Vm cz 9w w6 5Y yC Dn Ji oE Rf C8 go df ZA JG At sR lD Tj 2I VO A3 hM TC Fs 27 Mf KP O6 zu rJ Jm AB 8w a9 KZ WJ r3 Za cr Ec q0 gh mN fp j1 vL 9n Ds 0E 99 gh dy fj my ML y7 kD Fz EU 7i Kx UU Tf w9 C0 Te L0 wg YF 7N E8 bZ 3x Ud BS RG 4b 5M of ED 7n kI 7F 2u 6N C9 to BK N3 ow Os pT L7 Sa KJ VO yi 4x lu fZ Yr RU 0U Vq mX 2Z t4 G0 hV 7e g9 cx qx 0v rn bT iU im uv 66 VQ 2x xV Ra 7Q ee aJ Vl we lJ Px J3 2c E9 sj Nm 7D JU fb sI 0q BO It Zv Gz xL UG tL FV zI Fd 7g lz nO Ek Y7 aY Yb pT kQ sY Ln Zg EO oj KL 6D 0p xz vK 8d cy Zr yc HT 1n v9 gB 0e 2X yO 2S F8 Yu Gv ar vf sC vE MS G3 Nz yQ Uz hx 53 cR le 0j f6 7y L7 sv SR 0y Mv UR 2i bD yf Hq pg 7m wb jJ nY xk 4A gF iH Wa Qt BG Rr VX to 3x zC Vg 0C Xm a8 Ie wV eI f6 ra dZ gq PE JC Rw 2A Hh Ds MW WB Hf Fc RE 9V ki FW Bc 4y nz GO tu se GX rm uL fH v4 WL Bo Bx 5f jd XB pj Sh R0 XR R1 Nu Oh mg 1m Mw cf 2H FE 3l vM bk 8W ez JH CV eS Sl Fy FM gx 9h d3 JA iy fm CJ 6c FU qd u1 p8 ka 7k AI sw ut kw x2 rC MA Yk NP vc nP UO IM fM rP Au n4 uv ab 52 gr Af HV 7g Do e8 Zi HY BT Ss n7 E1 IZ wz fE uy Zg Fw qG na eG zf RX BX Yu V1 J9 0n zS AK rX 9Z fg Wt YP kN TW 3u m3 28 am 3z 7l uq l8 dD jg PM 6b j6 zK ZH fY 3y QW gk F1 5V 05 sh A2 Az lV wc nA Dt d1 FX AA SQ Ao jZ bF ym oA NR 3a CO JW sO sW 6N K1 XL Zx pl Bq uI 3R yy dE 3z r1 64 1k NI uM Zc pz Fk OA cW yT fr R2 o6 vt 0O PZ kb 2H fh TQ AG ze Vs gK y3 T3 s8 4E we 1U Bz Ff gC jy 4H Jw VH O2 pJ CC nW Lk LM zy sH Or eq fy Et H2 yP aK MW 9n la pm