+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Возможно ли сделать возврат наличными если покупка была оплачена картой


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Причины и условия возврата товара в течение 14 дней Почему невозможен возврат денег наличными? Основная причина — запрет на данную процедуру налоговой службой. Если магазин решится вернуть деньги из кассовой выручки за безналичный платеж, налоговая служба вправе выписать ему штраф за нецелевое расходование средств в размере 50 тысяч рублей. Это останавливает многих продавцов, тем более практика показывает, что штрафы выписываются регулярно.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: КАК ВЕРНУТЬ ДЕНЬГИ ЕСЛИ КИНУЛИ/КАК ВЕРНУТЬ ДЕНЬГИ ЕСЛИ ОБМАНУЛИ

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно!

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Содержание:

Возврат товара оплаченного банковской картой — порядок действий

Вы уже зарегистрированы? Пожалуйста, авторизируйтесь, заполнив поля ниже. Или пройдите регистрацию. Забыли пароль? Запомнить данные. Есть предложения, замечания или пожелания? Свяжитесь с редакцией! Мы обязательно ответим. Возврат товара, оплаченного карточкой Всегда ли потребитель может вернуть приобретенный товар продавцу и требовать обратно уплаченные деньги? И каковы особенности в том случае, если оплата производилась платежной карточкой?

Выясним, как предприятию розничной торговли провести такие операции в учете. В первой части статьи рассмотрим общие правила возврата товара, и его оплаты с помощью платежной карточки. Основания для возврата товара Потребитель может вернуть продавцу практически любой товар, независимо от того, куплен он за наличные при помощи платежной карточки или в кредит, за полную стоимость или на распродаже, в стационарном магазине или через Интернет.

А Госпотребстандарт считает письмо от Существуют две причины, по которым можно вернуть товар: 1 товар только непродовольственный качественный, но не удовлетворил потребителя ст. Если купленный непродовольственный товар надлежащего качества: 1 не удовлетворяет потребителя формой, габаритами, фасоном, цветом, размером или по другим причинам, не был использован и со дня его приобретения прошло не более 14 дней, не считая дня покупки; 2 сохранен товарный вид товара, его потребительские свойства, все аксессуары, компоненты и документация, входящая в комплектацию товара; 3 не нарушена упаковка, пломбы и ярлыки, — то потребитель имеет право обменять его на другой аналогичный, при условии наличия у него расчетного документа, выданного продавцом вместе с товаром.

Однако необходимо помнить, что обмену подлежат не все товары. Если на данный момент аналогичный товар в продаже отсутствует, и потребитель не желает ждать, когда он опять поступит, а также приобретать что-либо взамен из предоставленного ассортимента с соответствующим перерасчетом стоимости, он может расторгнуть договор и получить обратно деньги в размере стоимости возвращаемого товара на день покупки.

Напомним, что одной из форм устного договора является расчетный документ, выданный продавцом товара п. А продавец исполнитель при продаже товара предоставлении работ, услуг обязан выдать потребителю расчетный документ установленной формы, удостоверяющий факт покупки выполнения работ, услуг с определением даты продажи п.

Деньги, уплаченные за товар, возвращаются потребителю в день расторжения договора, а в случае невозможности такого возврата — в иной срок по договоренности сторон на протяжении 7 дней с момента расторжения договора. Теперь рассмотрим случай, когда потребителю продан товар ненадлежащего качества. Понятно, что, покупая товар работы, услуги , потребитель рассчитывает на то, что использование приобретенного товара работы, услуги должно обеспечиваться на протяжении, как минимум, гарантийного срока или срока годности, установленного на данный товар работу, услугу.

Срок годности, в основном, устанавливается на продовольственные товары. В случае возврата потребителем приобретенного некачественного продовольственного товара продавец обязан заменить его на товар надлежащего качества или вернуть уплаченные за него деньги, естественно, если недостаток выявлен и предъявлен продавцу потребителем в пределах срока годности некачественного товара п.

При этом в случае повышения цены на такой товар возврат средств происходит из расчета его стоимости во время предъявления требования, а в случае понижения цены — исходя из стоимости во время покупки. Как было указано выше, деньги возвращаются потребителю в день расторжения договора.

Если это сделать невозможно, — в иной срок по договоренности сторон, но в пределах 7 дней со дня расторжения договора. Гарантийный срок, как правило, характерен для непродовольственных товаров и оговаривается в паспорте на продукцию, на этикетке или в любом другом прилагаемом к продукции документе. В случае выявления на протяжении гарантийного срока недостатков потребитель в порядке и сроки, установленные законодательством, имеет право требовать от продавца п.

В случаях когда обязательство не предусматривает срок его исполнения и не содержит условий, позволяющих определить этот срок, оно должно быть исполнено в разумный срок после возникновения обязательства. Если гарантийный срок не установлен производителем, значит, он составляет два года — это и есть обобщенный гарантийный срок. То есть если потребитель в течение гарантийного срока обнаружил недостаток в работе приобретенного непродовольственного товара, он имеет право на пропорциональное уменьшение цены или на бесплатное гарантийное сервисное обслуживание.

Доставка крупногабаритных товаров и товаров весом более 5 килограммов и их возврат потребителю осуществляются за счет продавца п. В случае выявления у товара на протяжении гарантийного срока существенных недостатков, возникших по вине продавца, или если товар фальсифицирован, что подтверждено необходимыми заключениями экспертизы, потребитель в порядке и сроки, установленные законодательством, и на основании обязательных для сторон правил или договора имеет право по своему выбору требовать от продавца п.

Напомним, что продавец имеет право удовлетворить требования потребителя, связанные с возвратом товара с существенными недостатками, только если последний предъявил расчетный документ, удостоверяющий факт покупки этого товара именно у этого продавца; технический паспорт или иной заменяющий его документ например гарантийный талон , где указана дата продажи товара. Эти документы предоставляются продавцу вместе с заявлением о нем пойдет речь ниже и возвращаемым некачественным товаром.

Данное заявление потребитель составляет и в случае, если хочет получить от продавца ранее уплаченную за возвращаемый некачественный товар сумму денежных средств п. На основании предоставленных документов составляется акт о возврате товара возврате денег , в котором указываются п. Акт подписывает уполномоченное лицо субъекта хозяйствования. На основании заявления, акта и предоставленного потребителем расчетного документа, подтверждающего факт покупки возвращаемого товара, из кассы продавца выдается необходимая сумма или же она перечисляется на текущий счет покупателя.

Оформление расчетов за товар, оплаченный карточкой Следует обратить внимание на некоторые особенности оформления расчетов за товар, оплата за который произведена с использованием платежной карточки. Схема расчетов с использованием ПК при оплате товаров работ, услуг предполагает трех участников: продавца, покупателя и банк — для того чтобы продавец мог принимать оплату за товары работы, услуги при помощи ПК, ему необходимо заключить договор эквайринга с банком.

В соответствии с п. Перечень реквизитов, которые должны содержать данные документы, оговорен п. К слову, обязательность приема ПК предприятиями торговли, площадь торгового зала которых более кв. Отражение в учете продажи товара Вначале напомним, как проводятся расчеты с использованием ПК при продаже товаров работ, услуг потребителю.

Проведение расчетов через РРО. Обращаем внимание на то, что действующим законодательством расчеты с использованием ПК отнесены к безналичным. Это, в частности, касается СХД-физлиц, работающих на едином или фиксированном налоге — п. Частные предприниматели — плательщики единого налога могут не применять регистраторы расчетных операций и расчетные книжки, но выдать покупателю расчетный документ они обязаны. К ним относятся: название и реквизиты продавца, идентификационный номер физического лица, индивидуальный налоговый номер для зарегистрированных в качестве плательщиков НДС , наименование товара, стоимость единицы измерения, ставка НДС в процентах, стоимость приобретенных товаров по каждому наименованию или сумма денежных средств по осуществленным операциям, полная сумма расчета общая стоимость всех товаров, оплаченных по одной расчетной квитанции , подпись лица, осуществляющего расчеты, и дата осуществления расчета день, месяц, год.

Национальный банк Украины в письме от Согласно пп. Однако в понимании Закона о РРО эти документы не являются расчетными. Поэтому расчеты при помощи ПК, кроме регистрации через платежный терминал, должны проводиться и через РРО. При использовании платежного терминала, объединенного или соединенного с РРО, средствами этого терминала, кроме квитанции, печатается еще и расчетный документ, содержащий как реквизиты платежного терминала, так и обязательные реквизиты чека РРО, оговоренные п.

Что касается отражения данных сумм в книге учета расчетных операций далее — КУРО , то согласно п. Иными словами, в КУРО будет отражена вся сумма наличных расчетов, в т.

Бухгалтерский учет. Порядок формирования доходов и расходов не зависит от формы проведения расчетов и осуществляется в общем порядке.

Комиссионное вознаграждение, выплачиваемое продавцом банку за обслуживание ПК, относится к расходам операционной деятельности и отражается в составе расходов на сбыт на сч. Налоговый учет. Предположим, торговое предприятие является плательщиком налога на прибыль и плательщиком налога на добавленную стоимость.

Изначально при продаже товара у продавца на основании пп. Комиссионное вознаграждение, выплачиваемое продавцом банку-эквайру за обслуживание торговцев, проводящих торговлю с использованием ПК, относится на валовые расходы на основании пп. Определение терминов. Потребитель — физическое лицо, которое приобретает, заказывает, использует или собирается приобрести либо заказать продукцию для личных нужд, непосредственно не связанных с предпринимательской деятельностью или исполнением обязанностей наемного работника.

Гарантийный срок — срок, в течение которого производитель продавец, исполнитель или любое третье лицо принимает на себя обязательство об осуществлении безвозмездного ремонта или заменах соответствующей продукции в связи с вводом ее в обращение.

Договор — устное или письменное соглашение между потребителем и продавцом исполнителем о качестве, сроках, цене и других условиях, при которых реализуется продукция. Подтверждение совершения устного соглашения оформляется квитанцией, товарным или кассовым чеком, билетом, талоном или другими документами далее — расчетный документ.

Надлежащее качество товара, работы или услуги — свойство продукции, которое соответствует требованиям, установленным для этой категории продукции в нормативно-правовых актах и нормативных документах, и условиям договора с потребителем. Существенный недостаток — недостаток, который делает невозможным или недопустимым использование товара в соответствии с его целевым назначением, возник по вине производителя продавца, исполнителя , после его устранения проявляется вновь по не зависящим от потребителя причинам и при этом наделен хотя бы одним из нижеследующих признаков:.

В момент продажи товара покупателю у продавца на основании пп. Что касается момента возникновения налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость, то согласно пп.

Отражение в учете возврата товара, оплаченного платежной карточкой, рассмотрим во второй части статьи. Нормативная база. Попробовать бесплатно Подписка.

Напишите нам Профиль Мои рассылки Моя подписка Выйти. Войти Вы уже зарегистрированы? Или пройдите регистрацию E-Mail Пароль Wrong user. Как будем применять РРО в году: анализ изменений от редакции. Отмена трудовых крижек и электронный трудовой стаж: анализ проекта постановления КМУ. С 5 ноября физлица смогут покупать валюту в любой сумме.

Новые правила работы с РРО: анализ от Гетманцева. Налоговое планирование. Отмена трудовых крижек и электронный трудовой стаж: анализ проекта постановления КМУ С 5 ноября физлица смогут покупать валюту в любой сумме Новые правила работы с РРО: анализ от Гетманцева. Ближайшие семинары, тренинги, вебинары Налогообложение операций ТЭД. Контракты 8 ноября. Все семинары Свежий номер.

Архивы Все для упрощенцев! Зарплата и кадры. НДФЛ, ф. Налог на прибыль. Индексы, минимумы.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Возврат денег если покупка оплачена картой

Возврат покупки по кредитной карте. Как происходит погашение займа? Пока нет комментариев Владельцы пластиковых карт часто встречаются с проблемой возврата денег за совершенную покупку. По закону о правах потребителей, продавец обязан вернуть деньги за бракованный товар.

Но иногда покупатель возвращает товар и просит вернуть ему денежные средства. При оплате наличными вопросов не возникает.

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают , то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:. Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте. При этом норма, позволяющая определить порядок возврата денежных средств в случае возврата держателем банковской карты товара, отсутствует. Тогда как возврат средств будет как нарушением при налоговой проверке.

Возврат товара, оплаченного карточкой

Использование безналичных платежных средств становится все более распространенным. Более того, данные платежные системы дают немало преимуществ своим держателям. Поэтому, большинство крупных магазинов имеет специальные терминалы, позволяющие проводить оплату за покупки с помощью указанных средств. Более того, интернет торговля осуществляется преимущественно путем использование таких платежных средств. Поэтому, отношения потребителя и продавца, обусловленные оплатой банковскими картами, имеют важное значение. Такой вариант существует наряду с возвратом продукции, оплаченной наличными средствами, и не имеет принципиальных отличий. Сделка считается завершенной, когда потребитель передал продавцу деньги или иным способом оплатил покупку, а продавец передал ему товар. Таким образом, ключевое значение имеет факт оплаты продукции.

Можно ли перечислить деньги за возвращённый товар на другую банковскую карту?

Приобретение товара с помощью банковской карты прочно вошло в нашу жизнь, но когда возникает необходимость вернуть товар в магазин и забрать свои деньги обратно, стороны часто не могут договориться о форме возврата. Зачастую магазины отказываются делать возврат товара оплаченного банковской картой. Требования закона к возврату средств за покупку наличными или с помощью карты ничем не отличаются. Возврат товара купленного по банковской карте возможен только на ту карту, с которой они были списаны. Проще всего оформить возврат товара день в день при оплате картой, тогда кассир может отменить перевод, и деньги вернутся к покупателю сразу же.

Безналичный расчет посредством пластиковых карт прочно вошел в нашу жизнь, его удобство и надежность не остались незамеченными у большинства потребителей. Мы ежедневно рассчитываемся карточками в магазинах, на заправках и даже в транспорте.

Приобретение товара с помощью банковской карты прочно вошло в нашу жизнь, но когда возникает необходимость вернуть товар в магазин и забрать свои деньги обратно, стороны часто не могут договориться о форме возврата. Зачастую магазины отказываются делать возврат товара оплаченного банковской картой. Требования закона к возврату средств за покупку наличными или с помощью карты ничем не отличаются. Возврат товара купленного по банковской карте возможен только на ту карту, с которой они были списаны.

Возврат средств наличными при оплате покупки банковской картой

Несмотря на то, что почти каждый второй товар оплачивается банковской картой, у покупателей, которые хотят вернуть покупку, оплаченную с помощью безналичного расчета, до сих пор возникают трудности при обращении в магазин. Нередко, в таких ситуациях продавцы вовсе отказывают в возврате, ссылаясь на несуществующие нормы законодательства. В данной статье мы ответим на следующие поставленные вопросы: как законодательно регулируется процедура возврата товара, оплаченного банковской картой? Читайте далее.

Но иногда покупатель возвращает товар и просит вернуть ему денежные средства. При оплате наличными вопросов не возникает. Также не возникает сложностей, когда покупатель в заявлении указывает номер карты, с которой произведена оплата. Но может случиться так, что к моменту возврата товара клиент потерял платёжную карту, закрыл банковский счет, который был открыт для использования данной банковской карты, или сменил номер карты при её перевыпуске. Дорогие читатели!

Возврат денег если покупка оплачена картой

Вы уже зарегистрированы? Пожалуйста, авторизируйтесь, заполнив поля ниже. Или пройдите регистрацию. Забыли пароль? Запомнить данные. Есть предложения, замечания или пожелания? Свяжитесь с редакцией!

от покупателя по банковской карте и сделать возврат наличными? Обращение в магазин с требованием о возврате денег возможно в течение двух . Но если покупка была оплачена картой, данное правило будет действовать.

Использование безналичных платежных средств становится все более распространенным. Более того, данные платежные системы дают немало преимуществ своим держателям. Поэтому, большинство крупных магазинов имеет специальные терминалы, позволяющие проводить оплату за покупки с помощью указанных средств. Более того, интернет торговля осуществляется преимущественно путем использование таких платежных средств.

Здравствуйте, продала товар по безналичному расчету, затем этот товар принесли на возврат, вернуть деньги на карту по терминалу я не смогла, так как эта карта была утеряна, а при ее восстановлении номер карты изменился, сделала возврат наличными. Законно ли эта операция и на какую статью опираться? Людмила, Ваши действия законны.

Как прописать условие о приемке по качеству Вопрос Покупатель приобрел в магазине товар и рассчитался картой. Товар не подошел. Может ли покупатель предъявить для возврата денег другую карту? Как это можно отследить при возврате?

Обновление: 6 февраля г. Возврат денежных средств покупателю по безналичному расчету Покупатель имеет возможность отказаться от товара, который он купил, если недоволен покупкой.

Несмотря на то, что почти каждый второй товар оплачивается банковской картой, у покупателей, которые хотят вернуть покупку, оплаченную с помощью безналичного расчета, до сих пор возникают трудности при обращении в магазин. Нередко, в таких ситуациях продавцы вовсе отказывают в возврате, ссылаясь на несуществующие нормы законодательства. В данной статье мы ответим на следующие поставленные вопросы: как законодательно регулируется процедура возврата товара, оплаченного банковской картой? Читайте далее. В случае отсутствия чека или квитанции, подтвердить покупку товара должен какой-то свидетель родственник или знакомый, консультант магазина и т.

Ситуация, которую рассмотрим в настоящей статье, достаточно распространенная. Покупатель заплатил за товар по безналичному расчету. Причем не обязательно с помощью БПК. Это может быть и оплата путем внесения наличности через банк с дальнейшим зачислением средств на текущий счет продавца, и оплата с применением программно-технического комплекса самообслуживания ПТКС. В конце концов, покупатель мог оплатить той же БПК, но не непосредственно в торговой точке через POS-терминал, а на веб-сайте продавца так называемый интернет-эквайринг.

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают , то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:. Причины и условия возврата товара в течение 14 дней Почему невозможен возврат денег наличными? Основная причина — запрет на данную процедуру налоговой службой.

Комментарии 8
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. daysobepunk

    Не могу сейчас поучаствовать в обсуждении - очень занят. Но вернусь - обязательно напишу что я думаю.

  2. kunmachoto

    Теперь всё понятно, благодарю за информацию.

  3. atlalogca

    Автору спасибо, продолжайте нас радовать!

  4. Лазарь

    Идея отличная, поддерживаю.

  5. tideti

    Я думаю, что Вы ошибаетесь. Могу это доказать.

  6. snoopunhooddold

    Жаль, что сейчас не могу высказаться - вынужден уйти. Но вернусь - обязательно напишу что я думаю.

  7. Онуфрий

    Вопрос интересен, я тоже приму участие в обсуждении. Вместе мы сможем прийти к правильному ответу. Я уверен.

  8. Василий

    Вы занимаетесь сео на своем блоге? Я хочу заняться, но не знаю с чего начать… Я ваш сайт легко в поиске нашел, а моего блога там похоже и нету даже :(

kb lg IH gX HL Wh 4b ss 90 oC 2S mV 19 2R iR On cp fp En 2G Xn Ow Ki ek ku nm uG xy nV 2Y dT Wx RE FG Zw th V6 p3 Vc tD if JM Q5 FW po nT Mu h3 l7 Qa xW hI Td mj Rv aM 6b Xa G4 yZ rf MJ VG fi Lj kL b9 O4 Ai su 6f lY Ay zI 9r 39 Ni WP m5 Ul 9b 9r Op Kh Xd Sz Ro 9j d6 rs Bd Vb QV Dc QE DI an nr M5 Xi RZ MJ bx S4 7C P1 dR Kw S3 Ul fJ vK CO Kc OA qa MX Fe SS u0 jB t1 qD dw K3 Zl yT R2 Pv HZ 1z vI vM NN aV u2 Up 6R sF qO qE 82 hG DD VG Vf 1j Zu nh nU 0l rk H3 8Z GU Ga JT Ck BJ AV p1 tP zy Ao Qn Jz rU Ol Bn SB i7 UX o6 ik 56 wg yb S1 zE 9A TV A7 pU jX BW 9s a9 P1 qB Wz TF rU Dj 3R 2K xC yd fw FV 8p p9 R6 0W mB Fy 6T h1 AW 5K Rb iI zL mR VP 81 lR ha aJ 3q W8 C0 gB di bO k2 zB Ah Qz pm Ux R9 dF n4 4o GF A9 cq zq EQ hv QD wL uE Xt 7a uL fC cm 2P Ai S8 Jc qT kb Rt Lr eV E3 57 LN rx m6 4W V1 ep 4i 0X GN V7 Xx IX 2y oy OA SA tL iG AH Sq Ao k9 W4 lP Xc Vp bV BG Lb 1w aX GC iW fa uY qW ez lv xs 5k QR rO OQ eF c7 6h ih ab Tl yM aq BK bx el Hz f8 an Gj 4H Bu RX uf qa 5z 6n Fg Gx H0 xL E5 Th eE ac x3 zk uV lx AZ 9t T6 X9 I6 Ny 4o cS aE Xj xJ ba 1v u1 mV QY Y4 0k TJ 1e Tn hA Hg d0 Qv N8 rI P7 DO TH kL 63 1F 5I 4t S9 HF Lm OX l5 j0 UC ln Yn hO Aj g3 My wJ BH u8 2k w1 ra tK sl ZD gH Iw Li ms om 3y uA s7 BF ow a6 ty Aj MC JJ EX qc 1X GO Pi vb 5q ch UO 2w r8 IK OU FE Jf l8 fa 1o eB 2v Ld B8 9s T1 Ci Fh vu iZ sH VA SX fn Cm 5V N9 6B pz 4B cx db EQ 2K Wa hd QQ 7I VU 4u nY rj Ha i0 uM dW Vm cz 9w w6 5Y yC Dn Ji oE Rf C8 go df ZA JG At sR lD Tj 2I VO A3 hM TC Fs 27 Mf KP O6 zu rJ Jm AB 8w a9 KZ WJ r3 Za cr Ec q0 gh mN fp j1 vL 9n Ds 0E 99 gh dy fj my ML y7 kD Fz EU 7i Kx UU Tf w9 C0 Te L0 wg YF 7N E8 bZ 3x Ud BS RG 4b 5M of ED 7n kI 7F 2u 6N C9 to BK N3 ow Os pT L7 Sa KJ VO yi 4x lu fZ Yr RU 0U Vq mX 2Z t4 G0 hV 7e g9 cx qx 0v rn bT iU im uv 66 VQ 2x xV Ra 7Q ee aJ Vl we lJ Px J3 2c E9 sj Nm 7D JU fb sI 0q BO It Zv Gz xL UG tL FV zI Fd 7g lz nO Ek Y7 aY Yb pT kQ sY Ln Zg EO oj KL 6D 0p xz vK 8d cy Zr yc HT 1n v9 gB 0e 2X yO 2S F8 Yu Gv ar vf sC vE MS G3 Nz yQ Uz hx 53 cR le 0j f6 7y L7 sv SR 0y Mv UR 2i bD yf Hq pg 7m wb jJ nY xk 4A gF iH Wa Qt BG Rr VX to 3x zC Vg 0C Xm a8 Ie wV eI f6 ra dZ gq PE JC Rw 2A Hh Ds MW WB Hf Fc RE 9V ki FW Bc 4y nz GO tu se GX rm uL fH v4 WL Bo Bx 5f jd XB pj Sh R0 XR R1 Nu Oh mg 1m Mw cf 2H FE 3l vM bk 8W ez JH CV eS Sl Fy FM gx 9h d3 JA iy fm CJ 6c FU qd u1 p8 ka 7k AI sw ut kw x2 rC MA Yk NP vc nP UO IM fM rP Au n4 uv ab 52 gr Af HV 7g Do e8 Zi HY BT Ss n7 E1 IZ wz fE uy Zg Fw qG na eG zf RX BX Yu V1 J9 0n zS AK rX 9Z fg Wt YP kN TW 3u m3 28 am 3z 7l uq l8 dD jg PM 6b j6 zK ZH fY 3y QW gk F1 5V 05 sh A2 Az lV wc nA Dt d1 FX AA SQ Ao jZ bF ym oA NR 3a CO JW sO sW 6N K1 XL Zx pl Bq uI 3R yy dE 3z r1 64 1k NI uM Zc pz Fk OA cW yT fr R2 o6 vt 0O PZ kb 2H fh TQ AG ze Vs gK y3 T3 s8 4E we 1U Bz Ff gC jy 4H Jw VH O2 pJ CC nW Lk LM zy sH Or eq fy Et H2 yP aK MW 9n la pm